Thông tư 46/2024/TT-NHNN quy định về áp dụng lãi suất đối với tiền gửi bằng đô la Mỹ của tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành

Tóm tắt mang tính tham khảo.

Thông tư 46/2024/TT-NHNN do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quy định về việc áp dụng lãi suất đối với tiền gửi bằng đô la Mỹ (USD) của tổ chức và cá nhân tại các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Đây là văn bản pháp lý quan trọng nhằm thực hiện chính sách quản lý ngoại hối, ổn định thị trường tiền tệ và hạn chế tình trạng đô-la hóa trong nền kinh tế. Phạm vi điều chỉnh và đối tượng áp dụng của Thông tư Thông tư xác định rõ giới hạn pháp lý và các chủ thể chịu sự điều chỉnh trực tiếp đối với hoạt động gửi và nhận tiền gửi bằng ngoại tệ: Phạm vi điều chỉnh: Thông tư quy định về việc áp dụng mức lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đô la Mỹ của tổ chức (không bao gồm các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) và cá nhân tại các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Các hình thức nhận tiền gửi được thực hiện theo quy định tại khoản 27 Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng. Đối tượng áp dụng: Áp dụng đối với các ngân hàng thương mại, ngân hàng hợp tác xã, công ty tài chính tổng hợp, công ty tài chính chuyên ngành, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam (gọi chung là tổ chức tín dụng); và các tổ chức, cá nhân gửi tiền tại các tổ chức tín dụng này (gọi chung là khách hàng). Quy định chi tiết về lãi suất tiền gửi bằng đô la Mỹ Nhằm kiểm soát chặt chẽ trần lãi suất huy động USD, Thông tư đưa ra các nguyên tắc áp dụng lãi suất cụ thể: Giới hạn lãi suất tối đa: Các tổ chức tín dụng phải áp dụng mức lãi suất tiền gửi bằng đô la Mỹ không được vượt quá mức lãi suất tối đa do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quyết định trong từng thời kỳ. Quy định này áp dụng riêng biệt cho cả tiền gửi của tổ chức và tiền gửi của cá nhân. Cơ cấu tính lãi suất tối đa: Mức lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đô la Mỹ đã bao gồm tất cả các khoản chi khuyến mại dưới mọi hình thức. Mức trần này được áp dụng đối với phương thức trả lãi cuối kỳ. Đối với các phương thức trả lãi khác, tổ chức tín dụng phải quy đổi tương đương theo phương thức trả lãi cuối kỳ để đảm bảo không vượt trần quy định. Nghĩa vụ niêm yết công khai: Tổ chức tín dụng có trách nhiệm niêm yết công khai lãi suất tiền gửi bằng đô la Mỹ tại các địa điểm giao dịch hợp pháp thuộc mạng lưới hoạt động của mình, đồng thời phải đăng tải đầy đủ trên trang thông tin điện tử của đơn vị (nếu có). Cấm khuyến mại trái quy định: Khi thực hiện nhận tiền gửi, các tổ chức tín dụng tuyệt đối không được thực hiện các hình thức khuyến mại (bằng tiền, lãi suất hoặc các hình thức khác) không đúng với quy định của pháp luật hiện hành nhằm lách trần lãi suất. Hiệu lực thi hành và quy định chuyển tiếp Thông tư thiết lập lộ trình áp dụng rõ ràng và phương án xử lý đối với các giao dịch phát sinh trước thời điểm có hiệu lực: Hiệu lực thi hành: Thông tư chính thức có hiệu lực thi hành kể từ ngày 20 tháng 11 năm 2024. Thay thế văn bản cũ: Thông tư này hoàn toàn thay thế Thông tư số 06/2014/TT-NHNN ngày 17 tháng 3 năm 2014 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đô la Mỹ của tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng. Quy định chuyển tiếp: Đối với các thỏa thuận lãi suất tiền gửi bằng đô la Mỹ được xác lập trước ngày 20 tháng 11 năm 2024, tổ chức tín dụng và khách hàng tiếp tục thực hiện theo đúng nội dung đã thỏa thuận cho đến khi hết thời hạn. Trường hợp hết thời hạn thỏa thuận mà khách hàng không đến lĩnh tiền gửi, tổ chức tín dụng sẽ áp dụng mức lãi suất tiền gửi theo quy định mới tại Thông tư này. Trách nhiệm tổ chức thực hiện: Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cùng các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu trách nhiệm tổ chức thi hành nghiêm túc các quy định tại Thông tư này.