Thông tư 53/2017/TT-BTC hướng dẫn Nghị định 69/2016/NĐ-CP về điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành

Tóm tắt

Tóm tắt mang tính tham khảo.

Thông tư 53/2017/TT-BTC do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành hướng dẫn thi hành Nghị định số 69/2016/NĐ-CP của Chính phủ về điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, nhằm thiết lập khung pháp lý rõ ràng và chặt chẽ cho hoạt động của các doanh nghiệp trong lĩnh vực này. Phạm vi điều chỉnh và đối tượng áp dụng Thông tư này hướng dẫn chi tiết về việc thực hiện các điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ theo quy định tại Nghị định số 69/2016/NĐ-CP. Đối tượng áp dụng bao gồm các doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, các tổ chức và cá nhân có nhu cầu kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, cùng các cơ quan, tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến hoạt động này. Quy định chung về hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ Doanh nghiệp phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện kinh doanh theo quy định tại Nghị định số 69/2016/NĐ-CP trong suốt quá trình hoạt động, tương ứng với từng loại hình kinh doanh cụ thể. Thực hiện công bố công khai việc đáp ứng các điều kiện kinh doanh (về vốn, quy chế quản lý nội bộ về tổ chức, quy định nội bộ về hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, quy chế hoạt động của sàn giao dịch nợ) tại trụ sở chính và trên trang thông tin điện tử của doanh nghiệp. Doanh nghiệp có trách nhiệm lưu trữ đầy đủ tài liệu chứng minh việc đáp ứng điều kiện kinh doanh và xuất trình khi có yêu cầu kiểm tra từ cơ quan nhà nước có thẩm quyền. Quy định đáp ứng điều kiện về vốn Tại mọi thời điểm hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, vốn điều lệ hoặc vốn đầu tư thực góp được hạch toán trên bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp phải lớn hơn hoặc bằng mức vốn tối thiểu quy định tại Nghị định số 69/2016/NĐ-CP đối với từng loại hình kinh doanh dịch vụ mua bán nợ tương ứng. Quy định đáp ứng điều kiện về quy chế quản lý nội bộ Ngay tại thời điểm bắt đầu hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, doanh nghiệp phải ban hành quy chế quản lý nội bộ về tổ chức và quy định nội bộ về hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ. Các văn bản này phải được phê duyệt bởi cấp có thẩm quyền quy định tại điều lệ doanh nghiệp. Đối với doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch nợ, tại thời điểm bắt đầu hoạt động, doanh nghiệp phải có quy chế hoạt động của sàn giao dịch nợ do cấp có thẩm quyền ban hành, bảo đảm đầy đủ các nội dung tối thiểu theo quy định tại Khoản 5 Điều 8 Nghị định số 69/2016/NĐ-CP. Quy định đáp ứng điều kiện về người quản lý doanh nghiệp Tại thời điểm được bổ nhiệm làm người quản lý doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, người quản lý bắt buộc phải có đầy đủ các hồ sơ sau: Phiếu lý lịch tư pháp. Bằng đại học trở lên thuộc một trong các ngành: Kinh tế, quản trị kinh doanh, luật hoặc chuyên môn nghiệp vụ thuộc lĩnh vực mình sẽ đảm nhận. Bản cam kết gửi doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ về việc đáp ứng đầy đủ các tiêu chuẩn quy định tại các điểm a, c, d Khoản 3 Điều 5 Nghị định số 69/2016/NĐ-CP. Điều kiện bổ sung đối với doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch nợ Trước thời điểm bắt đầu kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch nợ, doanh nghiệp phải đáp ứng các điều kiện nghiêm ngặt sau: Có báo cáo tài chính được kiểm toán chứng minh đã hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ tối thiểu 01 năm tính đến thời điểm bắt đầu kinh doanh sàn giao dịch; đồng thời doanh thu từ hoạt động mua bán nợ của năm liền kề trước đó phải đạt ít nhất 500 tỷ đồng. Có bản chính thuyết minh chi tiết về cơ sở vật chất kỹ thuật, hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu tiếp nhận, cập nhật, cung cấp thông tin giao dịch giữa các thành viên; có hệ thống phần mềm quản lý, giám sát giao dịch và lưu trữ thông tin các khoản nợ dự kiến niêm yết trên sàn giao dịch. Có hợp đồng lao động ký kết với ít nhất 02 nhân viên sở hữu chứng chỉ kiểm toán viên hoặc ít nhất 02 nhân viên sở hữu thẻ thẩm định viên về giá do Bộ trưởng Bộ Tài chính cấp. Chế độ báo cáo định kỳ và đột xuất Đối với doanh nghiệp: Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính (hoặc khi có yêu cầu đột xuất), doanh nghiệp phải gửi báo cáo về tình hình đáp ứng điều kiện kinh doanh, kết quả hoạt động và việc chấp hành pháp luật lên Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương nơi đặt trụ sở chính (theo Phụ lục 01/BC). Đối với cơ quan đăng ký kinh doanh: Định kỳ hàng quý và đột xuất, báo cáo Ủy ban nhân dân cấp tỉnh về tình hình cấp, bổ sung Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đối với ngành nghề kinh doanh dịch vụ mua bán nợ. Đối với Ủy ban nhân dân cấp tỉnh: Trong vòng 60 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính (hoặc đột xuất), tổng hợp và gửi báo cáo về tình hình hoạt động của các doanh nghiệp mua bán nợ trên địa bàn cho Bộ Tài chính (theo Phụ lục 02/BC). Hiệu lực thi hành và điều khoản chuyển tiếp Thông tư 53/2017/TT-BTC chính thức có hiệu lực thi hành kể từ ngày 03 tháng 7 năm 2017. Quy định chuyển tiếp: Các doanh nghiệp đã thành lập và hoạt động trước ngày Nghị định số 69/2016/NĐ-CP có hiệu lực phải hoàn thiện các điều kiện kinh doanh theo quy định chậm nhất vào ngày 01/7/2017. Doanh nghiệp phải hoàn thiện tài liệu chứng minh, công bố công khai tại trụ sở và website, đồng thời báo cáo cơ quan đăng ký kinh doanh trước ngày 01/7/2017. Trường hợp không đáp ứng đủ điều kiện, doanh nghiệp bắt buộc phải chấm dứt hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ và báo cáo cơ quan đăng ký kinh doanh.