Thông tư 29/2025/TT-NHNN hướng dẫn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cho vay đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành

Tóm tắt mang tính tham khảo.

Thông tư 29/2025/TT-NHNN được ban hành bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nhằm hướng dẫn các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện hoạt động cho vay đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Văn bản này đóng vai trò quan trọng trong việc cụ thể hóa các chính sách tín dụng phục vụ phát triển kinh tế nông thôn, hỗ trợ người dân và doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn một cách hiệu quả và bền vững theo các quy định tại Nghị định số 55/2015/NĐ-CP (được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định số 116/2018/NĐ-CP và Nghị định số 156/2025/NĐ-CP). Phạm vi điều chỉnh và đối tượng áp dụng Thông tư này quy định chi tiết các nội dung hướng dẫn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cho vay đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Đối tượng áp dụng bao gồm: Các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn (ngoại trừ Ngân hàng Chính sách xã hội và Ngân hàng Phát triển Việt Nam). Khách hàng vay vốn là các cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã và doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Các cơ quan quản lý nhà nước, tổ chức và cá nhân khác có liên quan trực tiếp đến quá trình triển khai và giám sát thực hiện Thông tư này. Cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng gặp khó khăn do nguyên nhân khách quan, bất khả kháng Đây là một trong những chính sách cốt lõi nhằm hỗ trợ khách hàng giảm bớt áp lực tài chính khi gặp rủi ro ngoài ý muốn. Tổ chức tín dụng được quyền xem xét, quyết định cơ cấu lại thời hạn trả nợ đối với số dư nợ gốc và/hoặc lãi, đồng thời giữ nguyên nhóm nợ đã phân loại tại thời điểm gần nhất trước khi cơ cấu lại, nếu đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau: Khoản nợ có số dư nợ gốc phát sinh trước hoặc trong khoảng thời gian xảy ra nguyên nhân khách quan, bất khả kháng cụ thể. Số dư nợ gốc, lãi của từng kỳ hạn trả nợ được cơ cấu lại vẫn còn trong hạn hoặc chỉ quá hạn tối đa đến 10 ngày kể từ ngày đến hạn thanh toán đã thỏa thuận. Khách hàng được tổ chức tín dụng đánh giá là thực sự gặp khó khăn, không có khả năng trả nợ đúng hạn do nguyên nhân khách quan, bất khả kháng nhưng có khả năng hoàn trả đầy đủ nợ gốc và/hoặc lãi theo thời hạn được cơ cấu lại. Về giới hạn thời gian cơ cấu lại đối với cùng một nguyên nhân khách quan, bất khả kháng: Không giới hạn số lần cơ cấu lại, nhưng tổng thời gian cơ cấu lại không vượt quá 12 tháng đối với khoản nợ ngắn hạn và không vượt quá 36 tháng đối với khoản nợ trung, dài hạn (tính từ ngày đến hạn của từng số dư nợ được cơ cấu lại căn cứ theo thỏa thuận gần nhất trước khi thực hiện cơ cấu lần đầu). Đối với các khoản nợ đã được cơ cấu lại theo các quy định pháp luật khác, nếu đáp ứng đủ điều kiện tại Thông tư này thì vẫn được tổ chức tín dụng xem xét cơ cấu lại thời hạn trả nợ theo quy định tại đây. Chính sách ân hạn nợ đối với cây lâu năm Nhằm phù hợp với đặc thù sinh trưởng và chu kỳ thu hoạch của các loại cây trồng dài ngày, Thông tư quy định: Đối với khách hàng vay vốn để thực hiện trồng, chăm sóc hoặc tái canh cây lâu năm, tổ chức tín dụng và khách hàng được thỏa thuận thời gian ân hạn nợ gốc và/hoặc lãi phù hợp với giai đoạn kiến thiết cơ bản của cây trồng. Thời gian ân hạn được xác định cụ thể là khoảng thời gian tính từ thời điểm tổ chức tín dụng bắt đầu giải ngân vốn vay cho đến khi khách hàng bắt đầu thực hiện nghĩa vụ trả nợ gốc và/hoặc lãi đầu tiên theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Tỷ lệ khấu trừ tối đa đối với tài sản bảo đảm Thông tư quy định rõ ràng về mặt pháp lý đối với việc xác định giá trị tài sản bảo đảm: Tỷ lệ khấu trừ tối đa đối với tài sản bảo đảm của các khoản vay thuộc lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn được áp dụng đồng nhất bằng tỷ lệ khấu trừ tối đa đối với tài sản bảo đảm theo quy định chung của Chính phủ về mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Trách nhiệm của tổ chức tín dụng Để đảm bảo tính minh bạch, an toàn hệ thống và đúng mục đích dòng vốn, các tổ chức tín dụng có trách nhiệm: Xác định và ghi rõ mục đích cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn ngay trong thỏa thuận cho vay hoặc hợp đồng tín dụng ký kết với khách hàng. Ban hành quy định nội bộ thống nhất trong toàn hệ thống về việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, cho vay liên kết trong sản xuất nông nghiệp, và hồ sơ, trình tự, thủ tục đề nghị khoanh nợ. Quy định rõ ràng trong quy trình nội bộ về việc phân công, phân cấp trách nhiệm, bảo đảm nguyên tắc độc lập: cá nhân hoặc bộ phận quyết định cơ cấu lại thời hạn trả nợ không được trùng với cá nhân, bộ phận phê duyệt cấp tín dụng ban đầu (trừ trường hợp được thông qua bởi Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc hoặc ngân hàng mẹ). Trường hợp xét duyệt qua hội đồng, Chủ tịch Hội đồng cơ cấu nợ không được là Chủ tịch Hội đồng cấp tín dụng, và ít nhất hai phần ba thành viên Hội đồng cơ cấu nợ không trùng với thành viên Hội đồng cấp tín dụng. Chịu trách nhiệm hoàn toàn về quyết định cơ cấu lại thời hạn trả nợ, thực hiện kiểm tra kiểm soát nội bộ nghiêm ngặt nhằm phòng ngừa, ngăn chặn việc lợi dụng chính sách để trục lợi; chịu trách nhiệm về tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ khoanh nợ. Gửi quy định nội bộ (hoặc văn bản sửa đổi, bổ sung) cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Cục Quản lý, giám sát tổ chức tín dụng) hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày ban hành. Thực hiện chế độ báo cáo thống kê định kỳ về dư nợ tín dụng nông nghiệp, nông thôn và báo cáo tình hình cơ cấu lại thời hạn trả nợ định kỳ hằng quý (trước ngày 15 của tháng tiếp theo quý báo cáo). Trách nhiệm của các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thông tư phân định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng đơn vị trực thuộc Ngân hàng Nhà nước để tổ chức thực hiện và giám sát hiệu quả: Vụ Tín dụng các ngành kinh tế: Theo dõi, đôn đốc, tra soát báo cáo của các tổ chức tín dụng (trừ quỹ tín dụng nhân dân); làm đầu mối tham mưu cho Thống đốc xem xét xử lý các đề nghị khoanh nợ và giải quyết các vấn đề phát sinh trong quá trình thực hiện. Thanh tra Ngân hàng Nhà nước và Cục Quản lý, giám sát tổ chức tín dụng: Tiến hành thanh tra, giám sát việc chấp hành các quy định tại Thông tư này đối với các tổ chức tín dụng theo thẩm quyền. Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực: Theo dõi, đôn đốc báo cáo của các quỹ tín dụng nhân dân và chi nhánh tổ chức tín dụng trên địa bàn; phối hợp thực hiện thủ tục đề nghị khoanh nợ; trực tiếp thanh tra, giám sát các đơn vị thuộc thẩm quyền quản lý trên địa bàn. Hiệu lực thi hành Thông tư 29/2025/TT-NHNN chính thức có hiệu lực thi hành kể từ ngày 15 tháng 11 năm 2025 . Kể từ ngày Thông tư này có hiệu lực, các văn bản sau đây sẽ hết hiệu lực thi hành: Thông tư số 10/2015/TT-NHNN ngày 09 tháng 6 năm 2015 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thực hiện một số nội dung của Nghị định số 55/2015/NĐ-CP. Thông tư số 25/2018/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 10/2015/TT-NHNN.